Giao dịch từ 20.000 USD tại trung tâm tài chính quốc tế phải khai báo

Nội dung dự thảo quy định chi tiết việc sử dụng tài khoản ngoại tệ, hoạt động vay và cho vay, đầu tư trực tiếp và gián tiếp ra nước ngoài, cũng như chế độ khai báo, đăng ký và báo cáo.

Đối tượng áp dụng bao gồm các thành viên của Trung tâm tài chính quốc tế, nhà đầu tư nước ngoài, tổ chức, cá nhân trong nước có quan hệ tài chính với thành viên, cùng ngân hàng cung ứng dịch vụ thanh toán.

Mọi giao dịch ngoại hối sẽ phải thực hiện thông qua tài khoản mở tại ngân hàng thương mại hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép hoạt động ở Việt Nam.

Đối với nhà đầu tư nước ngoài, tài khoản thanh toán được phép ghi nhận ngoại tệ từ nước ngoài, thu nhập từ chuyển nhượng vốn, cổ tức, lãi trái phiếu và các khoản thu hợp pháp khác; chi cho góp vốn, mua cổ phần, đầu tư trên sàn giao dịch, nộp thuế, chuyển lợi nhuận ra nước ngoài.

Trong khi đó, tài khoản vốn của thành viên không phải ngân hàng thương mại được phép thu từ khoản vay nước ngoài, lợi nhuận đầu tư, chuyển vốn đầu tư, thu hồi nợ, thu nhập từ đầu tư gián tiếp; chi cho trả nợ, giải ngân cho vay ra nước ngoài, đầu tư trực tiếp hoặc gián tiếp, cùng các khoản chi hợp pháp khác. Thành viên cũng có thể dùng tài khoản thanh toán ngoại tệ để chi trả dịch vụ, trả lương cho người nước ngoài hoặc rút tiền mặt phục vụ công tác.

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vừa công bố Dự thảo Thông tư hướng dẫn quản lý hoạt động ngoại hối tại Trung tâm tài chính quốc tế

Một điểm nhấn đáng chú ý là cơ chế khai báo bắt buộc đối với các giao dịch lớn. Theo đó, thành viên trung tâm phải khai báo với các khoản vay từ tổ chức, cá nhân nước ngoài và khoản cho vay ra nước ngoài từ 20.000 USD trở lên.

Nếu thành viên không do nhà đầu tư nước ngoài sở hữu 100% vốn điều lệ cho vay ra nước ngoài trên 5 triệu USD hoặc có thời hạn trên 365 ngày, phải đăng ký trước khi giải ngân.

Bên đi vay trong nước, khi nhận vốn từ trung tâm tài chính quốc tế, cũng phải đăng ký với khoản vay trung dài hạn trên 10 triệu USD phục vụ sản xuất kinh doanh hoặc trên 20 triệu USD cho dự án đầu tư. Các khoản nhỏ hơn chỉ cần khai báo hoặc báo cáo sau khi thực hiện. Trong vòng 10 ngày làm việc kể từ khi nhận hồ sơ, cơ quan có thẩm quyền phải xác nhận hoặc từ chối đăng ký và nêu rõ lý do.

Với hoạt động đầu tư ra nước ngoài, thành viên không do nhà đầu tư nước ngoài sở hữu 100% vốn điều lệ phải đăng ký giao dịch ngoại hối trước khi chuyển vốn đầu tư trực tiếp; mọi thay đổi về thành viên dự án, tài khoản vốn, vốn đầu tư hoặc tiến độ chuyển vốn đều phải đăng ký thay đổi.

Thành viên 100% vốn nước ngoài không cần đăng ký nhưng vẫn phải báo cáo định kỳ. Đối với đầu tư gián tiếp và ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài, ngân hàng thương mại 100% vốn trong nước phải xin giấy chứng nhận đăng ký kèm theo hồ sơ gồm đơn đề nghị, báo cáo tài chính đã kiểm toán, xác nhận nghĩa vụ thuế, báo cáo tuân thủ giới hạn an toàn và quản trị rủi ro. Giấy chứng nhận có thể bị thu hồi nếu phát hiện sai phạm hay gian lận.

Cơ chế quản lý ngoại hối tại trung tâm tài chính quốc tế được chia theo giai đoạn. Trong 5 năm đầu, Ngân hàng Nhà nước sẽ trực tiếp tiếp nhận khai báo, xác nhận đăng ký và quản lý báo cáo; từ năm thứ 6, thẩm quyền được chuyển giao cho Cơ quan điều hành Trung tâm tài chính quốc tế. Trong giai đoạn đầu, NHNN phân cấp thẩm quyền theo giá trị và loại hình giao dịch, với những khoản trên 30 triệu USD do Cục Quản lý Ngoại hối xác nhận.

Chế độ báo cáo cũng được quy định chặt chẽ. Thành viên trung tâm phải báo cáo định kỳ hàng tuần hoặc hàng tháng về tình hình chuyển tiền liên quan đến đầu tư trực tiếp, gián tiếp, vay và cho vay.

Ngân hàng cung ứng dịch vụ thanh toán có trách nhiệm báo cáo chi tiết giao dịch trên tài khoản ngoại tệ của khách hàng. Bên đi vay trong nước phải báo cáo định kỳ tình hình vay và trả nợ.

Tất cả thông tin này sẽ được cơ quan giám sát tổng hợp và gửi về Ngân hàng Nhà nước để phục vụ công tác quản lý vĩ mô, đồng thời phòng ngừa rủi ro rửa tiền và tài trợ khủng bố.

Nguồn: Giao dịch từ 20.000 USD tại trung tâm tài chính quốc tế phải khai báo